Сопровождение налоговых проверок в Москве
в судах
судебной практики
за 2025 год
онлайн
Подготовим и подадим иск с учетом требований суда, сроков и стратегии защиты.
Защита интересов клиента на всех стадиях процесса, с отчетом о каждом шаге.
Подробно разберем ситуацию, оценим риски и предложим законные пути решения.
Поможем решить конфликт без суда через переговоры, претензию и медиативные шаги.
Разработаем договор под конкретную цель и защиту интересов обеих сторон.
Проверим документы, выявим скрытые риски и дадим практические рекомендации.
Налоговая проверка — это стресс для любого бизнеса. Камеральная проверка может закончиться блокировкой счета, а выездная — многомиллионными доначислениями. В Москве налоговые органы особенно активны: региональные управления ФНС используют автоматизированные системы для выявления рискованных налогоплательщиков и координируют межрегиональные проверки крупных компаний.
Профессиональное сопровождение налоговой проверки позволяет минимизировать риски, правильно ответить на требования инспекции и подготовить позицию для обжалования. Мы работаем на всех этапах: от первого требования до суда с ФНС.
Что такое камеральная проверка и как на нее реагировать
Камеральная проверка — это автоматический контроль каждой поданной декларации. Она длится до 3 месяцев (для НДС — до 2 месяцев с учетом дополнительного контроля). Проверка проводится по месту нахождения налогового органа без выезда к вам.
Этапы камеральной проверки и типичные требования
Камеральная проверка проходит в несколько стадий:
- Автоматический анализ декларации (камеральный контроль): система выявляет несоответствия (например, вычет НДС превышает входящий, расход по налогу на прибыль больше доходов).
- Требования предоставить пояснения (по формам КНД 1120112 или КНД 1160083). Это самые частые документы от ФНС.
- Дополнительные проверки (камеральные проверки контрагентов, запросы выписок со счетов).
Типичные причины: несоответствие НДС по цепочке поставок, подозрительные курсы валют, резкий рост расходов.
Как правильно давать пояснения по камеральной проверке
Пояснения по камеральной проверке — это не оправдания, а юридически точный ответ с приложением документов. Мы готовим их так, чтобы:
- Доказать экономическую обоснованность операции (договоры, акты, платежки).
- Подтвердить благонадежность контрагента (выписка ЕГРЮЛ, справки).
- Сослаться на судебную практику по аналогичным ситуациям.
Правильные пояснения часто закрывают вопрос без доначислений. Неправильные — приводят к акту проверки.
Выездная налоговая проверка: подготовка и сопровождение
Выездная налоговая проверка — это уже серьезно. Она проводится по плану ФНС (можно проверить заранее) и охватывает 3 календарных года. Проверяется не одна декларация, а вся налоговая история компании.
Что проверяет ФНС при выездной проверке
Основные направления:
- НДС: Цепочки поставок, вычеты, счета-фактуры, договоры посредников.
- Налог на прибыль: Расходы (аренда, зарплата, командировки), амортизация, резервы.
- НДФЛ и взносы: Фиктивные больничные, «минималки», совместительство.
Действия во время проверки и после акта
Во время проверки:
- Фиксируем все действия инспекторов (протоколы, изымаемые документы).
- Предотвращаем превышение полномочий (проверка только по темам уведомления).
После акта:
- Готовим возражения на акт налоговой проверки (10 дней на подачу).
- Если доначисления необоснованны — обжалование в вышестоящий орган или суд.
Стоимость сопровождения налоговых проверок в Москве
| Услуга | Состав работ | Стоимость |
|---|---|---|
| Камеральная проверка | Ответы на требования, пояснения, документы. | от 25 000 ₽ |
| Выездная проверка (подготовка) | Предпроверка документов, симуляция, план действий. | от 80 000 ₽ |
| Сопровождение выездной | Работа с проверяющими, возражения на акт, обжалование. | от 150 000 ₽ |
Сроки камеральной налоговой проверки 2026: по НДС и налогу на прибыль — 3 месяца, по декларации по УСН — 2 месяца. Дополнительный контроль может продлить проверку еще на 1 месяц.
Полностью избежать нельзя, если вы в плане проверок. Но правильная налоговая политика и документооборот снижают вероятность. Мы помогаем составить внутреннюю политику, минимизирующую риски.
Как ответить на требование налоговой: предоставьте запрошенное в срок (10 дней), но не больше. Лишние документы могут дать инспектору новые поводы для вопросов. Мы готовим полный комплект с пояснениями.
Нет, но игнорирование требования часто приводит к акту проверки с доначислениями. Правильные пояснения закрывают 70% вопросов без дальнейших действий.
Несоответствия в цепочке (НДС покупателя больше НДС продавца), подозрительные курсы валют, резкий рост вычетов, нулевые декларации подрядчиков. Мы анализируем декларацию до подачи.
Нет, план утверждается Минфином и публикуется заранее. Но своевременная подготовка позволяет пройти проверку без доначислений. Мы проводим предпроверочный аудит.