Выявление и минимизация налоговых рисков для бизнеса в Москве
в судах
судебной практики
за 2025 год
онлайн
Подготовим и подадим иск с учетом требований суда, сроков и стратегии защиты.
Защита интересов клиента на всех стадиях процесса, с отчетом о каждом шаге.
Подробно разберем ситуацию, оценим риски и предложим законные пути решения.
Поможем решить конфликт без суда через переговоры, претензию и медиативные шаги.
Разработаем договор под конкретную цель и защиту интересов обеих сторон.
Проверим документы, выявим скрытые риски и дадим практические рекомендации.
Налоговые риски — это «мины замедленного действия» в документах и сделках компании. ФНС использует автоматизированные системы для выявления подозрительных операций, и один рискованный контракт может привести к доначислению миллионов рублей НДС или налога на прибыль. В Москве налоговые органы особенно внимательны к компаниям с оборотами свыше 100 млн рублей и сложными цепочками поставок.
Выявление налоговых рисков — это профилактическая мера, которая позволяет устранить слабые места до начала проверки. Мы проводим комплексный налоговый аудит, разрабатываем план минимизации рисков и внедряем внутренний налоговый контроль, чтобы ваш бизнес платил налоги предсказуемо и без штрафов.
Зачем бизнесу нужно выявление налоговых рисков
Налоговые органы применяют концепцию должной осмотрительности: если компания не проверила контрагента или неправильно оформила сделку, ФНС отказывает в вычетах и расходах. Результат — доначисления, пени и штрафы 20-40% от суммы.
Профилактический аудит позволяет:
- Выявить риски по 80% типичных претензий ФНС до их появления.
- Скорректировать договоры и первичку, чтобы они выдержали проверку.
- Подготовить аргументацию для защиты в случае спора.
Налоговый аудит: что мы проверяем
Налоговый аудит — это детальный анализ деятельности компании за 3 года с точки зрения будущих претензий инспекции.
Анализ договоров и контрагентов на налоговые риски
Мы проверяем:
- Благонадежность контрагентов: статус в ЕГРЮЛ, участие в «однодневках», массовый директор/учредитель, признаки фиктивности.
- Экономическую сущность сделок: агентские схемы, дробление бизнеса, цены вне рыночного диапазона.
- Документарное оформление: счета-фактуры, акты, платежные поручения, ТОРГ-12, УПД.
Выявление рисков по НДС, налогу на прибыль и УСН
- НДС: разрывы в цепочках, нулевые декларации подрядчиков, курсовые разницы.
- Налог на прибыль: расходы на сомнительные услуги, амортизация, резервы по сомнительным долгам.
- УСН: риски переквалификации в ОСНО, подтверждение расходов «Доходы минус расходы».
По итогам аудита предоставляется матрица налоговых рисков с оценкой вероятности претензий и рекомендациями по устранению.
Стратегии минимизации налоговых рисков
Корректировка документооборота и внутренняя политика
Мы разрабатываем:
- Внутреннюю налоговую политику: регламенты проверки контрагентов, порядок оформления сделок.
- Шаблоны безопасных договоров: с четким распределением рисков и обязанностей.
- Чек-листы должной осмотрительности: что проверять перед сделкой (ЕГРЮЛ, СПАРК, Контур.Фокус).
Дополнительные меры:
- Переход на электронный документооборот (ЭДО) для фиксации передачи товаров.
- Внедрение системы внутреннего контроля за первичными документами.
Стоимость налогового аудита и сопровождения в Москве
| Услуга | Объем работ | Стоимость |
|---|---|---|
| Экспресс-аудит | Анализ ключевых договоров (10-20 шт.), контрагентов | от 30 000 ₽ |
| Полный налоговый аудит | 3 года, все налоги, матрица рисков, план действий | от 80 000 ₽ |
| Постоянный контроль | Ежемесячный мониторинг, обновление чек-листов | от 20 000 ₽/мес. |
Проводится предпроверочный аудит: анализ деклараций за 3 года, выявление типичных рисков (цепочки НДС, расходы). Мы готовим отчет с приоритетами по устранению.
ФНС может признать группы компаний единым налогоплательщиком и доначислить налоги по ОСНО. Мы анализируем структуру владения, обороты и признаки искусственного дробления.
Проверка контрагентов на налоговые риски включает: ЕГРЮЛ, судебные дела, Картотеку арбитражных дел, СПАРК, признаки массовости. Мы предоставляем готовый отчет с рекомендациями.
Это когда ФНС отказывает в вычетах НДС или расходах, считая сделку формальной (фиктивные услуги, цены вне рынка). Мы выявляем такие риски заранее и корректируем схемы.
При M&A проводится налоговый due diligence: анализ рисков «наследуемых» обязательств, НДС по активам, перенос убытков. Мы готовим отчет для переговоров.
Обязателен. Включает: проверку контрагентов, правильность оформления первички, своевременную подачу деклараций. Мы адаптируем чек-лист под вашу отрасль и объемы.